Након увођења првог додатног буџета и финансијског плана за ЕБ 85 како би се олакшала брза имплементација мере "Grundschule Nord" – којој је дат посебан приоритет – овај други допунски буџет и финансијски план за EB 85 сада такође обухватају све остале релевантне измене у односу на оригинални двогодишњи буџетски план за 2021/2022. годину. Оне су углавном карактерисане текућом пандемијом КОВИД-19, приливом избеглица због рата у Украјини, изменама шеме општинске финансијске изједначености и спровођењем додатног плана за запошљавање. Додатни буџет се односи искључиво на финансијску годину 2022. Средњорочно финансијско планирање од 2023. године и даље биће прилагођено само у оквиру предстојећег буџетског планирања за 2023/2024. годину.

Буџет заснован на резултатима
Чак и пре избијања рата у Украјини, администрација је већ идентификовала кључне ставке за допунски буџет како би одразила актуелна дешавања, као што је пандемија КОВИД-19, која ће се наставити и у 2022. години. То је довело до погоршања дефицита у оперативном буџету у односу на први допунски буџет од 47.346.000 евра за укупно 5.890.000 евра, на 54.036.000 евра. Поред погоршања од 599.000 € због КОВИД-19, посебно су занимљиве следеће ставке:

- Трошкови управљања становима купљеним у оквиру Осма трака пакета структурне помоћи и повећан сопствени допринос за отворени базен у Stadtbad Salzgitter-Lebenstedt укључени су у буџет (€737,000). У буџет су такође ново укључени локални доприноси за финансирање програма за развој центра града (€805.000) и потпуна замена радне и заштитне одеће ватрогасне службе (€450.000). Због обуставе државне субвенције по основу члана 5 Закона Доње Саксоније о спровођењу Књиге II Социјалног законика и члана 6б Савезног закона о дечјем додатку (Nds. AG SGB II), исплате социјалне помоћи морају бити прилагођене за 1.245.000 €.

- Ово је надокнађено побољшањем општег финансирања, углавном због прилагођавања процене пореза на промет повећаном нивоу утврђеном наредбом од 15. фебруара 2022. године (€1,221,000).

- Поред тога, допунски план запошљавања, који се фокусира на широк спектар области услуга, доводи до значајног погоршања пословног буџета за 3.084 T€. Међутим, нова радна места су хитно потребна за решавање широког спектра текућих задатака и изазова (миграција избеглица, интеграција, урбани развој, пандемија, дигитализација, попис становништва итд.).

Тек 29. марта 2022. године Државна завода за статистику Доњег Сахарајна (LSN) објавила је ревидиране кључне износе расподеле у оквиру шеме фискалне изједначености и потврдила их у својој одлуци од 7. априла 2022. године, што представља побољшање за град Салцгитер у односу на претходне процене од 16.671 T€. Ово представља значајно олакшање за буџет и смањује дефицит финансирања са претходно процењених 54.036.000 € на 37.365.000 €.

Поред тога, у другом додатном буџету, оперативни грант за закуп привременог решења за пројекат "Grundschule Nord", који је био укључен у први додатни буџет (800.000 €), може бити уклоњен из буџета, јер ЕБ 85 може да обезбеди интерно финансирање у другом додатном буџету. Поред тога, за управљање становањем у оквиру 50 милиона евра структурне помоћи мора се издвојити још 100.000 евра. Све у свему, ово ипак доводи до додатног побољшања дефицита финансирања са 700.000 на 36.665.000 евра.

Иако су на почетку процеса допунског буџета пријављена смањења исплата избеглица и одговарајућа смањења трошкова, миграција избеглица услед рата у Украјини природно је изазвала нагли преокрет у тим трендовима. Процена утицаја је открила погоршање резултата у износу од 2.999 T€.

Тренутни дефицит у оперативном буџету за 2022. годину износи 39.664.000 €, што је за 7.682.000 € мање од дефицита од 47.346.000 € који је првобитно планиран за 2022. годину у оквиру двогодишњег буџета за 2021/22. годину.

Тренутна ситуација показује да су буџети локалних самоуправа под значајним притиском због финансирања таласа избеглица. У складу с тим, град Салцгитер наставља, у оквиру свог плана за буџетску стабилизацију, да на моделској основи искључује трошкове за избеглице у укупном износу од 20.893 T€ и поново понавља свој позив за пуно надокнађење трошкова у контексту миграције избеглица и њихове накнадне интеграције.

Исто тако, наставља се искључивање трошкова у износу од 606.000 евра насталих услед пандемије КОВИД-19, као и пад прихода од пореза на промет услед КОВИД-19 и индустријских процеса трансформације који карактеришу регион (25.704.000 евра). Принцип повезаности примењује се на ова подручја: задаци које државна и савезна влада делегирају локалним властима такође морају бити у потпуности надокнађени. Иако је прилагођавање шеме финансијске изједначености корак у правом смеру, остаје огроман нефинансирани дефицит. Са потпуном надокнадом трошкова, дефицит за 2022. годину би се преокренуо са -39,664 T€ у вишак од +5,268 T€. Буџет би поново био уравнотежен.

Инвестиције
Што се тиче инвестиција, потреба централне управе за задуживањем расте за свега 228 T€. Овлашћење за задуживање за Јавно предузеће 85 остаје непромењено, упркос одлагању пројекта вртића Brotweg из пакета структурне помоћи од 50 милиона евра у Фонд за интеграцију, што значи да укупна ауторизација за задуживање расте са 14.869 T€ на 15.096 T€.

Појединачно, промене произлазе из следећих ставки у основном административном апарату: повећан сопствени удео за отворени базен у општинском базену у Солзгитер-Лебенштедту укључен је у буџет (€404.000). Сопствени доприноси локалне самоуправе на пројекте развоја градског центра финансиране савезним и ЕУ средствима такође су ново укључени у буџет (€134.000). Опремање прве фазе Основне школе "Норд" захтева €100.000. Прекласификација Поште и скенирачког центра из Градског предузећа 85 у Одељење за дигиталне технологије и ИТ доводи до набавки у укупном износу од 5.000 €. Такозвани мастер план мобилности захтева локални допринос од 30.000 €. За оснивање лекараских ординација планирана су инвестициона средства у износу од 125.000 €. Поред тога, расподела капитала се повећава за 166.000 евра у оквиру повећања општинског програма финансијске изједначености (KFA). То се надокнађује буџетирањем сопствених уплата за мере "Стадион" и "Амселстиг", у укупном износу од 736.000 евра.

Пословни план EB 85
Буџет EB 85 мора бити прилагођен тренутним околностима. Унете су следеће значајне измене:

У складу са организационом директивом "Пренос надлежности Јединице за пошту и скенирање са EB 85 на FD 15 са ефектом од 1. јула 2021. године" датум 21. јун 2021, измене буџета EB 85 за 2022. годину које произлазе из ове директиве биће укључене у допунски буџет.

Поред тога, у буџет је укључено унутрашње финансирање за резолуцију о програму структуралне помоћи и за привремено решење у вези са пројектом "Grundschule Nord". Поред ових измена, у допунски буџет су такође ново укључене мере за смештај расељених лица из Украјине.

Мере у оквиру стуба I пакета структурне помоћи од 50 милиона евра из 2020. године не смеју, како је првобитно планирано, бити додељене путем тендера за уговор кључ у руке. Након прерачунавања као посебног тендера заснованог на тренутним тржишним условима, растућа инфлација и стални пораст трошкова изградње сада су довели до огромних додатних трошкова у укупном износу од приближно 18.300 T€.

Сходно томе, изградња новог вртића на Бротвегу, за који је 2022. године поднет захтев за финансирање из Фонда за интеграцију за 2022. годину, такође ће доживети повећање трошкова од 2.600 T€.

Горе поменути развојни пројекти такође утичу на друге текуће пројекте, као што су проширење основних школа "Рингелхајм" и "Дјуреринг", реновирање сале за скупове у гимназији "Ам Фреденберг" и изградња новог вртића "Фреденберг Вест".

Средњорочно финансијско планирање у пословном плану EB 85 мора се прилагодити тренутним инвестиционим околностима како би се могле поднети одговарајуће пријаве финансијском телу и не би се угрозило континуирано спровођење грађевинских пројеката, од којих су неки већ започети.

У складу са тим, обавезујућа издвајања морају бити узета у обзир за годину 2022. Додатни трошкови нису субвенционисани и могу се надокнадити само средњорочним повећањем овлашћења за задуживање. За 2023. годину планиран је износ од 2.569 T €, за 2024. годину 16.182 T €, а за 2025. годину још 9.335 T €. Током планираног периода од 2022. до 2025. године, ово ће резултирати преокретом претходно планираног укупног смањења дуга од приближно 10.000 T€ у нето повећање дуга од приближно 14.000 T€.

Министарство унутрашњих послова и спорта је објединило два допунска буџета у један поступак одобрења због њихове блискости у погледу времена и садржаја. Након заједничког одобрења надзорног органа локалне самоуправе 30. септембра 2022. године, допунски буџети су објављени у Службеном гласнику 11. октобра2022. и накнадно су били доступни јавном увиду од 12. октобра 2022. до 20. октобра 2022. Буџети су тиме ступили на снагу 21. октобра 2022.